Saisie de l'impôt sur les sociétés

Avant toute saisie, il faudra sélectionner l’exercice sur lequel vous souhaitez travailler :

Cliquer ensuite en bout de ligne sur :La fenêtre suivante s’ouvre :

Principes :

• Selon les exercices choisis, les taux et tranches d’IS seront actualisés.
• Selon le montant du CA, le taux applicable pour le calcul s’ajustera automatiquement.
• L’IS simulé sera lissé sur les mois de l’exercice comptable.

Vous avez 3 bases possibles pour votre simulation :

• A partir du budget : Le CA et le résultat net avant IS budgétés sur WAIBI serviront de base au calcul de l’IS

• Sur la base de la projection : Le CA et le résultat net avant IS projetés serviront de base au calcul de l’IS. (Pour le calcul de la projection : se référer au dossier "Widget", "Type de widgets et options, article : "Option projection")

• Selon données saisies : vous avez la possibilité de renseigner le CA et le résultat net avant IS de votre choix.

Dans les 3 cas, vous avez la possibilité de saisir un montant de déduction et de réintégration fiscale :

Une fois votre saisie faites, cliquez sur le montant à prendre en compte :

Comme pour les autres charges simulées, vous avez la possibilité de saisir un commentaire en bas de la fenêtre. Ce commentaire sera sauvegardé à cet endroit.

En cas de dossier avec des sections analytiques :

• Le montant de l’IS est calculé pour la société
• Le montant est ensuite réparti sur chaque section au prorata du résultat (budgété ou projeté selon la base de calcul choisie) de chaque section. 
• Si la simulation a été faites à partir de données saisies, il n’y aura aucune répartition analytique de calculée.